Возмещение ндс при покупке квартиры физическим лицом

Можно ли вернуть налоги за покупку квартиры? Согласно закону, да, можно! Это так называемый имущественный налог, который можно вернуть за квартиру, приобретённую за свой счёт или по ипотеке. Но что может быть основанием для возврата налогов и как их реально можно получить?

Вернуть налоги могут и физические, и юридические лица, купившие недвижимость. Отличительной особенностью является форма возврата налога.

Возврат налога при покупке квартиры

Так, например, юридические лица, работающие с налогом на добавленную стоимость (НДС), его как раз и могут вернуть. Им приходится платить НДС при покупке товаров и услуг; продаваемые ими услуги (товары) облагаются НДС.

А это значит, что при уплате налогов по итогам месяца часть НДС при помощи бухгалтерских отчётов взаимопогашается. В этом случае налог с покупки квартиры для предприятия очень важен — это возможность за счёт налогов получить повышенную прибыль.

У частных лиц ситуация немного другая. Не имея никакого отношения к возврату НДС, можно вернуть налог на доходы физлиц, а точнее, подоходный налог.

Налоговым законодательством определён порядок оформления и размер возможной суммы возврата. Все основные показатели разнятся в зависимости от налогоплательщика.

Здесь нужны необходимые знания закона, чтобы не получилось потом, что получишь от ворот поворот. Такие удобства для граждан были придуманы, чтобы облегчить им возможность приобретения квартиры.

У большинства людей покупка квартиры происходит один раз в жизни, и налог тоже позволительно вернуть один раз за всё время.

Возвращаемый подоходный налог за недвижимость составляет 13% от стоимости квартиры либо 13% от ипотечных процентов. Исключение составляют пенсионеры и безработные, потому что не платят подоходных налогов.

Ндс — миф или реальность. как вернуть налог

По большому счёту возврат налога на добавленную стоимость — миф. Почему это так, да потому, что возврат налога осуществляется на физическое лицо, а данное лицо имеет право только на подоходный налог или на НДС, уплаченный по ставке 13%. Отсюда и пошло утверждение о мифе возврата НДС.

Правильно выполненные условия для возможного возвращения налогов лишь тогда правильны, когда соблюдаются такие пункты инструкции:

1. Чтобы рассчитать сумму возврата, надо знать, что упомянутые 13% возвращаются со строго определённой суммы. Максимально с чего причитаются налоговые отчисления в пользу частного лица является 2 миллиона рублей. Получается, что вернуть можно только 260 тысяч рублей. Если квартира в ипотеке, из двух миллионов сначала вычитаются проценты по кредиту и от оставшейся суммы высчитывается 13% возврат.
2. Существуют два вида возврата. В первом из них по окончании года в налоговой нужно заполнить декларацию, написать заявление на налоговый вычет и заполнить указанные документы. Документы проверяются налоговым инспектором, и когда всё проверено и подтвердилось, деньги перечисляются насчёт лица, подававшего заявление.
3. Возможно, не самый удачный способ. Работник пишет заявление работодателю на возврат средств. Причём в налоговую службу всё равно надо написать заявление и предоставить документы на право возврата НДС. Полученное в налоговой уведомление надо отдать работодателю. Результатом проделанных мероприятий станет ежемесячная выплата (точнее, вычет) налогов. В первом случае можно получить всю сумму сразу за весь год.
4. Если квартира оформлена на нескольких владельцев, то при наличии заявления в налоговую инспекцию, получить возврат может и один человек, и несколько.

Документы, подаваемые для возврата подоходного налога в 2019 году

Как и все процессы, связанные с получением денег, этот тоже не из лёгких. Придётся подготовить столько необходимых бумаг, сколько потребуется, но самые необходимые документы в нижеприведённом списке:

1. Паспорт или копии всех заполненных страниц. В этом деле «или» может не пройти и обязательно понадобится паспорт.
2. Свидетельство об ИНН или его копия. Тут то же самое — лучше иметь с собой оригинал.
3. Справка о доходах физического лица (форма 2-НДФЛ). Такую справку можно взять у себя на работе. Конечно, это оригинал. Хотите копию — сделайте её на всякий случай для себя.
4. Договор купли-продажи квартиры. Берите с собой оригинал и готовьте копию.
5. Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру. Готовьте и копию, и оригинал.
6. Различные платёжки: квитанция об оплате, расписка в передаче денег. В общем, всё что есть.
7. Если квартира ипотечная, тогда понадобятся дополнительные платёжные и другие документы:
   • Оригинал и копия кредитного договора с банком;
   • Выданная банком справка об уплаченных процентах по ипотеке;
   • Платёжки об оплате кредита по ипотеке;
8. Заявление на налоговый вычет.
9. Декларация (форма 3-НДФЛ) в двух экземплярах в бумажном и одну в электронном виде.
10. Документы подтверждающие налоговые вычеты.

Предоставляя перечисленные документы, следует обзавестись копиями на них. Надо это или не надо покажет время и Налоговая инспекция. Документы будут проверяться три месяца. После этого по почте будет уведомление о возврате налогов.

И только тогда по заявлению и при наличии номера счёта в банке, в течение двух недель деньги перечислят на счёт.

Если есть возможность подождать и спокойно получить деньги, — лучше это сделать во второй половине года из-за загрузки налоговых органов.

Помимо затрат на приобретение жилья, есть целый ряд других поводов получить налоговый вычет. Это не отдельные вычеты по налогам, а напрямую относящиеся к теме недвижимости понесённые издержки. Издержками, которые предполагают выплаты по ним, могут быть расходы не только на приобретение квартиры, но и на строительство и строительство по ипотеке:

• расходы, связанные с покупкой дома, даже если строительство не окончено;
• проектирование, смета и их разработка стоят определённых денег, а значит, могут войти в список расходов;
• подключение коммуникаций — немаловажный момент в строительстве жилых сооружений и очень расходный, значит, подлежит компенсации;
• покупка стройматериалов, а также оплата всех строительных и отделочных работ;
• и, наконец, как вариант строительства, долевое участие в строительстве.

Почему отказали в возврате

Причины отказа со стороны налоговых органов могут быть совершенно различны. Основными причинами является несоблюдение каких-то условий.

Такими условиями обычно выступают:

• Отсутствие официальной работы с официальными отчислениями налогов.
• Возможностью получить налоговый возврат (вычет) раньше уже воспользовались.
• Возможность возврата предусмотрена при приобретении недвижимости на территории России. Покупка по ипотеке тоже относится к территории РФ.
• Родственные отношения препятствуют получению налоговых вычетов, то есть у родственников (в данном случае) покупать не желательно. Также препятствием являются отношения между работодателем и работником.
• Все документы должны быть оформлены на одно лицо.
• Деньги, предоставленные государством (материнский капитал или региональные субсидии), нельзя у него же выпросить обратно. Только личные средства, если они добавлялись к общей сумме могут иметь частичный возврат (13% от личных средств, но не более двух миллионов).

Что следует знать

Прося возврат денег, следует знать:

• что при покупке квартиры (дома) можно рассчитывать на отчисления с двух миллионов рублей;
• строительство или покупка по ипотеке позволит получить возврат уже с трёх миллионов рублей;
• возврат денежных средств в год составляет сумму не больше той, которая в виде налога вычиталась из зарплаты;
• невыбранный остаток переносится на следующий год;
• покупка у родственников запрещает возврат налога;
• оформленная покупка квартиры на несовершеннолетних детей, позволяет родителям вернуть свои средства, даже при том, что между детьми оформлено долевое участие.

• Юрий Леонидович Квасневецкий
• Распечатать

Источник: https://urhelp.guru/nedvizhimost/vychety/vozmozhen-li-vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry-v-2019-godu.html

Возможен ли возврат НДС при покупке квартиры?

Возвращение сборов, уплачиваемых в государственную казну ввиду приобретения жилья, возможно для каждого гражданина Российской Федерации. Многие интересуются вопросом о том, как сделать возврат НДС при покупке квартиры. Однако речь идет о возвращении не НДС, а НДФЛ.

Возврат НДС при покупке квартиры

НДС – налог на добавленную стоимость. Им облагаются все компании, повышающие цену реализуемого продукта на дополнительную ценность рыночного характера. Проще говоря, продавая товар или услугу, фирма добавляет к их себестоимости дополнительную цену и продает дороже.

В данном случае отчисление налога производится с добавленной стоимости, то есть разницы между затраченной на производство продукта или услуги суммы и величине, по которой она была реализована.

Как видите, к квартире или любому другому недвижимому жилому имуществу данное отчисление не может иметь никакого отношения.

Однако НДФЛ связан с покупкой квартиры напрямую. Далее в материале мы рассмотрим, как образуется данная связь и каким образом вернуть данный налог.

Что такое НДФЛ

Аббревиатура НДФЛ расшифровывается как налог на доходы физических лиц. Для граждан Российской Федерации выплата данного налога чаще всего производится при получении оплаты труда на рабочем месте. От положенных к выплате денег сотрудники получают на 13% меньше.

Однако применяется данная практика по отчислению части поступающих к гражданам средств не только по отношению к заработной плате, но и к любым другим доходам физического лица. В этом перечне находятся и средства, приобретаемые посредством реализации недвижимого объекта, будь он жилой или нежилой.

Согласно действующему законодательству, НДФЛ при продаже квартиры выплачивают граждане:

• приобрётшие жилье до наступления года 2016 и владеющие им менее трех лет;
• приобретшие жилье после наступления года 2016 и владеющие им меньше пяти лет.

В остальных ситуациях реализация жилого имущества не облагается данным налоговым отчислением в пользу бюджета страны.

Как получить возврат по подоходному налогу при приобретении квартиры

Приобретая жилище, можно предъявить законное требование на возвращение части затраченных на совершение приобретения денег. Представленное явление носит название возврата вычета имущественного характера. Активация этой возможности у гражданина в России производится:

• для возведения коттеджа, в котором планируете вести жизнедеятельность, на территории нашей страны;
• для приобретения некоторой земельной площади, для дальнейшего возведения на ней коттеджа или жилого дома;
• приобретение части коттеджа, таунхауса или дома, и любого другого объекта недвижимого;
• на покрытие процентных начислений по займу, например, ипотеке, взятому в российских кредитных организациях.

Величина получаемых в результате предъявления права на вычет отчислений будет равна цене возведенного или купленного объекта недвижимости, согласно представленным документам о приобретении или подтверждающим совершенные на строительные работы расходы, однако не может превысить в итоге 2 000 000 единиц российской валюты.

На обладание данной государственной компенсацией имеют право все собственники жилых недвижимых объектов

До окончания 2013 года возврат подоходного налога производился только для одного наименования, при этом, даже если его стоимость не достигла указанной величины в 2 миллиона, оставшаяся сумма сгорала.

Приведем пример. В 2013 году вы приобрели жилье по стоимости в 1 миллион 800 тысяч рублей и получили за него полагающийся возврат подоходного налога. Получается, право было вами использовано в полном размере. И когда в 2015 году вы приобретаете квартиру для сына, воспользоваться вычетом на оставшуюся сумму в 200 тысяч уже не имеете возможности.

А ваш сосед приобрел первую квартиру в последний месяц 2014 года за 1 миллион 500 тысяч и получил возврат не полный, а лишь его часть. Поэтому покупая для дочери в 2016 году жилье, он оставшуюся сумму от полагающегося к вычету подоходного сбора в 500 тысяч смог получить совершенно законно, добрав оставшуюся после первого раза разницу.

Плательщики, приобретающие жилье посредством взятия у кредитных организаций займа кредитного, либо целевого, также имеют право на получение имущественного вычета, в этом случае уходящего полностью на покрытие процентных отчислений, полагающихся кредитной организации.

Величина в данном случае доступных к возвращению средств увеличивается до трех миллионов рублей, однако она же является максимальной, свыше нее получить нельзя.

Данное ограничение было введено в действие по наступлению 2014 года и действительно лишь для тех налогоплательщиков, которые взяли займ в банковских организациях в указанном году.

Если же кредит на приобретение жилого объекта получен до наступления 2014, то ограничения по сумме процентных выплат, возвращаемых гражданину, отсутствуют. Сколько по факту было выплачено процентной разницы кредитной организации, столько и получал новый собственник.

Возмещение вычета производится посредством снятия с оплаты труда сотрудника выплат НДФЛ.

Если в течение 12 месяцев получения средств, окончательно выплаты по возврату налога не будут предоставлены, их оставшаяся часть перемещается на возмещение в последующие отчетные периоды.

В каких ситуациях отказывают в предоставлении имущественного вычета

Не предоставлять имущественный вычет государство имеет право в следующих случаях:

• если выплаты за возведение жилья или его покупку производились из кармана работодателя одного из собственников;
• когда оплата покупки или строительства производилась с использованием материнского капитала;
• выплаты производились любым другим кроме собственника лицом;
• в совершенной покупке часть уплаченных средств носила бюджетный характер;
• если покупка жилья происходила у взаимозависимого с собственником гражданина.

Рассмотрим последний пункт подробнее. Вот кто относится к категории взаимозависимых по отношению к плательщику НДФЛ физических лиц:

• родные отец и мать;
• родители приемные;
• опекуны;
• попечители;
• жена или муж;
• сыновья и дочери;
• сестры и братья;
• дети, находящиеся под опекой налогоплательщика;
• ребенок, находящийся под попечительством гражданина.

Получается, при совершении следок с каждой из вышеуказанных категорий граждан, возвращение налога подоходного характера запрещается.

Получение вычета долевыми собственниками

Получение вычета собственниками, владеющими лишь частью купленного жилья, будет производиться следующим образом.

Таблица 1. Получение вычета долевым собственникам

Время покупки недвижимостиВеличина вычета

Если квартира или другая недвижимость куплена до конца 2013 года	Величина получаемых совладельцами средств в виде государственной компенсации определяется согласно величине имеющихся во владении каждого плательщика долей.
Если квартира приобреталась после наступления 2014 года	Получение вычета согласно величине долей упразднено. Теперь он предоставляется согласно произведенным каждым дольщиком расходам, совершенным при покупке или строительстве объекта. В этом случае максимальный доступный к возврату лимит остается прежним. Для покупки или строительства – 2 000 000 рублей, для кредитного займа – 3 000 000 рублей.

Некоторые собственники задают следующий вопрос: если квартира приобретена в браке, подтвержденном законно, то кто из них имеет право на получение возврата НДФЛ? Отвечаем, получить компенсацию затрат может каждый из них, они имеют на это равное право.

Лимитом будет не 2 миллиона на двоих, а 2 миллиона на каждого

Получение вычета при приобретении недвижимости на деньги, полученные в виде займа от кредитных организаций

Если изначально у будущего покупателя жилья имеется хорошая работа, но накопления отсутствуют, ему ничего не остается, кроме как приобрести недвижимость с помощью займа, полученного в банковских организациях.

Получение вычета на заеменые средства также возможно, однако тут в роли затрат на покупку будет выступать не стоимость жилья, а проценты, которые плательщик в результате должен будет вернуть банку.

В данном случае покупка объекта не на личные средства собственника не просто не будет основанием для отказа в компенсации, но и позволит увеличить максимальную сумму возврата до 3 000 000 рублей.

Сегодняшние проценты по кредитам настолько велики, что эта новость обрадует покупателей.

Получение вычета по материнскому капиталу

Выше в статье мы уже затрагивали обстоятельства, в результате возникновения которых гражданам будет отказано в предоставлении вычета. В их список входит также пункт, касающийся приобретения жилья на материнский капитал или оплата части жилья полученными после рождения ребенка средствами.

Поскольку данный семейный капитал и государственные субсидии гражданам, имеющие другой характер, сами по себе являются помощью налогоплательщикам, величина полученных средств будет автоматически перекрывать вычет и делать его невозможным к получению.

Так что тем гражданам, которые продолжают думать, что государство должно им компенсационный вычет и материнский капитал, следует поумерить аппетиты

Какие документы необходимы для получения имущественного вычета

Чтобы вернуть НДФЛ, необходимо подготовить солидный пакет документов.

1. Договор о покупке жилого объекта недвижимости и его копия. Помните, согласно оговоренным законодательством условиям, вы имеете право на получения вычета по максимальной суме в 2 миллиона рублей.
2. Акт приемки-передачи, подписанный сособственником жилья.
3. Сканы документов платежного характера, являющиеся подтверждением произведенных требующим вычет гражданином выплат. Это могут быть:
   1. квитанции;
   2. выписки из банка;
   3. чеки;
   4. акты о приобретении строительных материалов;
   5. прочие документы.
4. Декларационный бланк формы 3-НДФЛ, который заполняется непосредственно налогоплательщиком, совершившим покупку жилья.
5. Справка о доходах физического лица 2-НДФЛ за полный календарный год.
6. Ксерокопия всех страниц главного гражданского документа россиянина.
7. Копия свидетельства о получении индивидуального номера налогоплательщика.
8. Написанное собственником заявление на получение вычета.
9. Если имел место целевой займ средств у кредитных организаций, необходимо предоставить свидетельство о его взятии. Оно выдается в виде договора кредитного характера. Кроме того нужно иметь справку из банка, свидетельствующую об уплате процентов по договору, за год подачи декларации или несколько лет.
10. Если речь идет о возврате средств по купленному участку земли, то принесите копию выданного вам свидетельства о том, что вы являетесь собственником данного участка.
11. Для подтверждения права на компенсацию за возведенный на участке земли объект, предоставьте для ознакомления платежные документы, выданные по расходам на строительство.
12. Заполнить справку 3-НДФЛ на получение возврата средств по строительству нужно согласно ситуации.

Не знаете как заполнять бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ? Вы можете ознакомиться с данными темами на нашем портале. Пошаговые инструкции, образцы бланков, а также как избежать основных ошибок при заполнении декларации.

Скачать декларацию 3-НДФЛ

Скачать декларацию 2-НДФЛ

Подведем итоги

Как видите, получение вычета по НДС за покупку квартиры невозможно. Многие люди заблуждаются и путают налог на добавленную стоимость с налогом на доходы физического лица. Если среди ваших знакомых есть такие, сделайте доброе дело и разъясните разницу.

Возврат НДС при покупке квартиры невозможен

При возникновении дополнительных вопросов, прочтите соответствующие статьи главного документа, регулирующего налоговые правоотношения в России – кодекса, в котором подробно разъяснены все детали.

Если самостоятельно разобраться в юридических тонкостях вы не сможете, то не переживайте, вам на помощь придут специалисты горячей линии налоговой службы России, связаться с которыми вы можете по телефону 8-800-222-2222.

Помните, одна из важнейших задач при оформлении возврата НДФЛ при покупке квартиры заключается в подготовке и укомплектовании обязательного к предоставлению пакета документов.

Если сразу не сделать все бумаги, походы в налоговую службу станут для вас обычным делом, на которое будет уходить масса времени. Лучше всего заранее подготовить бумаги по представленному выше списку.

Мы желаем вам удачи в получении вычета!

Не нашли ответа на свой вопрос?

Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 110-68-15 (Москва)
+7 (812) 317-72-80 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/imushhestvennyj-vychet/vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry.html

Как вернуть НДС с покупки квартиры, правильнее – НДФЛ, общие понятия о процедуре возврата имущественного вычета

Жилищное право > Ипотека > Льготы > Как вернуть НДС с покупки квартиры, НДФЛ, имущественный вычет

Каждый человек, после покупки квартиры вправе вернуть налог дохода с физических лиц (НДФЛ) тринадцать процентов от стоимости квартиры.

Люди часто неверно задают вопрос, как вернуть НДС с покупки квартиры. Хотя на самом деле он никак не касается предоставления имущественного вычета.

Официально трудоустроенный человек при покупке дома или квартиры имеет право на возврат НДФЛ

Многие люди при покупке жилой недвижимости не знают, что имеют право вернуть НДФЛ или получить имущественный вычет.

Есть ряд основных моментов связанных с предоставлением имущественного налогового вычета:

1. Максимальный размер возврата налога или предоставления имущественного вычета составляет 260 000 рублей. Когда покупается жильё стоимостью меньше 2 000 000, добрать налоговый вычет можно другой подобной покупкой.
2. Можно оформить возврат НДФЛ, через налоговую инспекцию или оформить налоговый вычет по месту работы.
3. Существует возможность, при покупке недвижимости в ипотеку, оплатить проценты с помощью имущественного вычета.
4. В соответствии с законом, человек вправе получить у нескольких работодателей одновременно. Задача налоговой инспекции, в данном случае правильно его распределить. Данный пункт предусмотрен на тот случай, если человек работает по совместительству в нескольких компаниях.

Семья имеет право на получения налогового вычета даже в том случае, если работает в ней только один человек

Чтобы данная операция прошла успешно, необходимо подходить под ряд требований:

1. Человек, купивший квартиру, должен официально работать, получать заработную плату, с которой происходят отчисления НДФЛ в налоговую инспекцию, в размере тринадцати процентов.
2. Семья, которая приобрела жилую недвижимость, вправе получить данную льготу если один из собственников работает. Здесь главное условие: недвижимость должна быть в совместной долевой собственности. С 2014 года стало возможно получать имущественный вычет за супруга, даже если владельцем квартиры является один из них.
3. Данный возврат может оформить пенсионер, купивший недвижимость. В текущее время, конечно, он не имеет облагаемого НДФЛ дохода, поэтому для него государство обозначило следующее. Он вправе подать декларацию о доходах за три года предшествующих текущему. То есть, за то время когда он работал и платил налоги.
4. Появилась возможность у родителей несовершеннолетних детей получать за ребенка такой возврат. Но жильё должно быть куплено не раньше 2014 года.

Как рассчитывается размер имущественного вычета

Расчет суммы налогового вычета довольно прост, за основу расчета берется сумма зарплаты, полученная на протяжении последнего года

При расчёте возврата НДФЛ важно применить все условия по законодательству.

Более подробно рассмотреть принцип расчёт лучше на примере.

Допустим: Василий Иванович приобрёл жильё за 2 570 000 руб.

Его оплата за труд за последний год, составила 480 000 руб.

Соответственно он уплатил налог в сумме 62 400 руб. (480 000 * 13%).

Вообще Василий Иванович имеет право получить имущественный вычет в размере 260 000. Это максимальная сумма, он каждый год должен подавать декларацию, пока не заберёт всю сумму. Таким образом, к возврату у него останется 260 000 – 62 400 = 197 600, и так далее.

Если налогоплательщик, вышел на пенсию, всё достаточно просто. По закону, он вправе подать декларацию сразу за три предшествующих года.

То есть, при таком же доходе, как у Василия Ивановича он имеет шанс получить сразу 187 200 рублей (62 400 * 3). Но, к сожалению больше он ничего получить не сможет, так как находится на пенсии и НДФЛ уже не платит. А закон предусматривает возврат, только за три предшествующих года.

Нельзя, приобретая недвижимость произвести возмещение НДС. Данная процедура возможна только с НДФЛ. В случае, когда работающий человек решил возвращать налог через работодателя, ему нужно ежегодно брать справку в налоговом органе и предоставлять её на работу.

Ежемесячно он не будет платить налог с получаемого дохода. То есть размер его заработной платы будет выше, пока вычет не будет до конца выплачен.

В каком случае можно получить отказ в возмещении ндфл

Закон предусматривает случаи, в которых в возмещении НДФЛ может быть отказано

Существует ряд критериев, по которых налоговый орган может отказать в выплате НДФЛ:

1. Человек, который приобрёл квартиру и не оплачивает НДФЛ: домохозяйка, индивидуальный предприниматель, не работающие или трудящиеся, но не получающие официальный доход.
2. Люди, купившие жилую недвижимость, но находящиеся на пенсии более трёх лет. Они не работали, не уплачивали налог, соответственно возвращать им просто нечего.
3. Не выплачивается НДФЛ лицам, которые приобрели недвижимость у близких родственников. К ним относятся: супруг, брат или сестра, дети, родители, подопечные или опекуны.
4. Не выплачивается возврат, с части материнского капитала, за счёт субсидии или иных пособий. Если недвижимость была приобретена на всю такую сумму, соответственно имущественный вычет предоставляться не будет.

Важно понимать, что нельзя провести возврат НДС. А вот НДФЛ — это налог, который выплачен или подлежит уплате. Если лицо не получает официального дохода, он не сможет вернуть налог.

Какие документы потребуется представить для получения возврата НДФЛ при покупке квартиры

Возврат НДФЛ осуществляется на основании предоставленного пакета документов

Чтобы вернуть уплаченный ранее налог необходимо заполнить декларацию и собрать пакет документации:

1. Документ, удостоверяющий личность.
2. Пенсионное удостоверение, если имеет место.
3. Документ о доходах за год с работы, по специальной форме.
4. Договор, подтверждающий покупку жилой недвижимости.
5. Документация по правам собственности.
6. Квитанции или расписки об оплате сделки. Если в договоре прописано, что денежные средства передаются на момент сделки, дополнительно предоставлять ничего не нужно.
7. Документация о дополнительных расходах на благоустройство недвижимости, когда куплен строящийся объект.
8. Копия кредитного договора, если присутствует.

На все документы, кроме справки о доходах лучше снять копии. Они могут понадобиться при сдаче документации.

Перед тем, как произвести возврат НДФЛ, налоговая инспекция тщательно проверяет предоставленные документы

После сдачи документации в налоговую инспекцию, производится камеральная проверка. Она длиться на протяжении трех месяцев.

Далее, в течение 10 дней, налоговый инспектор должен сообщить налогоплательщику об излишней уплаченной сумме. Человек должен прийти в налоговую, и написать заявление.

В нём указывается счёт, на который будет произведена выплата. Через месяц денежные средства переводятся налогоплательщику на счёт.

Итак, можно ли оформить возврат НДС при покупке квартиры? Никак, вернуть можно только НДФЛ.

Если человек подходит по все критерии по закону, возврат можно произвести через работодателя или напрямую у налоговой инспекции.

О правилах получения  возврата НДФЛ при покупке квартиры  смотрим на видео:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

31 Окт 2016      Екатерина Б.         135      

Источник: http://PravoZhil.com/ipoteka/lgoty/kak-vernut-nds-s-pokupki-kvartiry.html

Возврат НДС при покупке квартиры 2019: инструкция для физических лиц

Государство предоставляет право любому резиденту России получить возврат части потраченной суммы после покупки недвижимости. Компенсация перечисляется из суммы, уже отчисленной в бюджет в виде налога. Важно правильно оформить возврат. Сегодня разберемся, как происходит возврат НДС при покупке квартиры – какие справки понадобятся, куда обращаться и сколько можно получить на руки.

Как вернуть сумму НДС с покупки квартиры

Прежде чем изучать основную информацию, определимся с ключевыми терминами. Возмещение НДС – это возврат налога на добавленную стоимость юридическим лицом.

К покупке квартиры гражданами этот термин не имеет никакого отношения. Поэтому задача  вернуть НДС с покупки квартиры звучит не совсем корректно. Правильно говорить «возврат НДФЛ  за покупку квартиры».

Именно возврат НДФЛ мы рассмотрим далее в статье.

Дополнительно нам понадобятся специальные налоговые термины:

ВАЖНО! Если указать неправильное название налога, то деньги не возвращаются. Считается, что документы заполнены некорректно. Поэтому очень важно с самого начала оформлять возврат по НДФЛ, а не по НДС.

Кто может получить вычет

Возвращение денег при покупке квартиры допустимо только при соблюдении ряда условий.

Деньги за купленное жилье возвращают, если:

Возврат допустим	Возврат невозможен
Покупатель является плательщиком налога на доходы, у него белая зарплата, с которой регулярно идут отчисления в бюджет	Покупатель не платит взносы в бюджет, потому что у него черная зарплата. При серой зарплате имеет значение только та часть, которую показывают налоговой – официальная
Куплено жилье или доля в нем: квартира, частный дом, комната	За гараж и голую землю вернуть деньги нельзя
Право собственности должно быть зарегистрировано в ЕГРН	Если квартиру оплатили, но право еще не зарегистрировали в ЕГРН – возврат оформить нельзя
При покупке квартиры по ДДУ деньги можно возвращать после подписания акта приемки жилья	Момент регистрации или оплаты ДДУ не имеет значения, только момент фактической передачи жилья, даже если весь дом еще не сдан в эксплуатацию
На квартиру потрачены собственные или заемные средства – ипотека, целевой заем у работодателя	Получить возврат с государственной поддержки (материнский капитал, земельный сертификат и т.д.) невозможно
Если квартиру купили у застройщика в черновой отделке, можно вернуть деньги не только за само жилье, но и за ремонт	Правило не работает, если квартира куплена на вторичном рынке и ее пришлось восстанавливать после предыдущих владельцев

ВНИМАНИЕ! Если вы покупаете квартиру у застройщика и в ней нет ремонта, обязательно отразите в акте приемки, что жилье принято в черновой отделке. Возврат по расходам на ремонт одобрят только в этом случае.

Еще одно важное условие – однократность получения возврата. Правила следующие:

• если квартира приобретена до 31 декабря 2013 года включительно и возврат на нее уже оформлен – повторно получить возврат нельзя при покупке следующей квартиры;
• если право на жилье зарегистрировано позже (с 1 января 2014 года) – возврат можно оформлять несколько раз до исчерпания максимальной суммы в 2 000 000 рублей.

Все эти условия нужно учитывать при оформлении возврата.

Сколько денег вернет государство

Индивидуальный размер рассчитывается по фактическим расходам, но в пределах максимальных лимитов.

Чтобы рассчитать, сколько денег возвращается за покупку квартиры в вашем конкретном случае, нужно:

• взять договор покупки и все платежные документы к нему;
• посчитать фактические расходы по ДКП — сколько отдали за жилье;
• если потрачено больше 2 миллионов, берем 2 миллиона, если меньше – берем расходы по договору покупки;
• умножить эту сумму на 0,13 – полученное число и будет суммой денег, которую можно будет получить на руки из бюджета.

Примеры расчета возврата денег (не НДС) смотрите ниже в таблице:

Есть нюансы расчета – при ипотеке, для пенсионеров и при общей собственности супругов. Их рассмотрим ниже.

В ипотеку

Если квартира покупается в ипотеку, то к вычету по ДКП добавляется вычет по процентам. Максимальная сумма вычета – 3 000 000 рублей. Это дополнительный вычет, он предоставляется сверх тех максимальных 2 миллионов, о которых мы говорили выше.

Как получить возврат по процентам:

1. После заключения ипотечного договора начинайте оплачивать кредит.
2. По итогам года (например, в январе следующего года) получите в банке справку о выплаченных процентах.
3. Подсчитайте сумму, на которую вы имеете право. Для этого размер выплаченных процентов умножьте на 0,13. Если их размер превышает максимальный, для расчета возьмите 3 000 000 рублей.
4. Оформите вычет по правилам, аналогичным основному вычету по ДКП.
5. Если максимальный размер не исчерпан (например, в прошлом году выплатили 1 000 000 руб. процентов), в следующем году повторите операцию.

ВАЖНО! К возврату принимаются только фактически выплаченные за год проценты. Будущие проценты по графику платежей принимать к расчету нельзя.

Пенсионеру

Пенсионер вправе вернуть НДФЛ (не НДС) только если он уплачивает его в бюджет. Налогом облагается не только зарплата, но и сдача своего имущества в аренду и даже продажа своего имущества. Иными словами, если вы заплатили в предыдущем периоде налог 13% в бюджет – вы имеете право его вернуть, несмотря на пенсионный статус.

Для пенсионеров установлен особый период возврата – 3 года до даты покупки квартиры. Если вы купили квартиру в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ за 2018, а также 2015, 2016 и 2017 годы – если в это время в бюджет был перечислен налог с любого вашего дохода.

ВНИМАНИЕ! Пенсии не облагаются НДФЛ, поэтому их нельзя принимать в расчет при исчислении доходов в налоговом периоде. НДС пенсии тоже не облагаются, возврат по этому налогу вообще не касается граждан.

Супругам

Если квартира куплена в общую собственность в браке, то максимальный вычет увеличивается с 2 до 4 миллионов. Супруги вправе распределить его между собой так, как им выгодно. Если муж работает, а жена находится в декрете (получает только пособие), то выгоднее оформить весь вычет на мужа – т.к. у него идет налогооблагаемая зарплата.

Вычет распределяется по заявлению супругов. Скачайте образец и чистый бланк для заполнения.

Пошаговая инструкция по возврату

Заниматься получением возврата по НДФЛ (не НДС) можно на следующий год после сделки с покупкой жилья. Купили в 2018 – подавайте бумаги в 2019. При этом вернуть деньги можно за год, в котором прошла покупка квартиры, и далее за будущие периоды.

Ниже рассмотрим подробнее по шагам возврат денег за покупку квартиры.

ШАГ 1. Собираем документы

Налогоплательщику понадобится собрать:

• выписку из ЕГРН на квартиру;
• квартира куплена на вторичке – ДКП;
• квартира приобретена по долевой застройке – ДДУ + обязательно акт приемки;
• бумаги об оплате: банковские выписки (если оплачивали безналом), расписки (при расчетах наличными);
• если заявляете возврат расходов на ремонт – подтверждающая документация о ремонте (договоры, сметы, акты, чеки, квитанции);
• супругам – свидетельство о браке;
• паспорт налогоплательщика;
• справка о доходах за год – форма 2-НДФЛ, оформляется работодателем.

На основании собранных документов заполняется декларация 3-НДФЛ. Скачайте бланк новой декларации для квартир, купленных в 2018 году.

Наконец, когда все документы собраны, а декларация заполнена, нужно заполнить заявление о возврате. Бланк загрузите по этой ссылке.

Никаких документов, связанных с вычетом по НДС для юридических лиц, заполнять и представлять не нужно.

ШАГ 2. Подаем документы в инспекцию

Документацию передают в ИФНС по адресу проживания:

• лично (не забудьте паспорт для проверки личности);
• через личный кабинет в системе ФНС.

При личной подаче инспектор предварительно проверит заполнение и комплектность, а электронная подача сэкономит время.

После подачи пакета бумаг начнется камеральная проверка. Она длится 3 месяца, еще месяц дается на банковский перевод денег на счет.

Как получить вычет сразу и не ждать конца года

У физических лиц есть возможность оформить вычет сразу после приобретения квартиры, не дожидаясь конца года. После регистрации права в ЕГРН в ИФНС подают заявление о подтверждении права на вычет. К заявлению прикладываются те же документы, что и в списке выше, кроме заявления на вычет.

После проверки ИФНС выдаст уведомление, которое нужно передать работодателю. Бухгалтерия прекратит удерживать НДФЛ – зарплата возрастет на 13%, пока вычет не будет исчерпан полностью.

Возврат НДФЛ (не НДС) при покупке квартиры позволяет пополнить семейный бюджет на 13% от расходов, понесенных на приобретение жилья.

Право на оформление вычета во времени не ограничено, однако вернуть деньги можно лишь за 3 предыдущих периода.

Если квартира куплена в 2015 году, а вычет оформлен лишь в 2019, то вернуть НДФЛ (не НДС) получится за 2018, 2017 и 2016 годы. Поэтому мы рекомендуем не затягивать с подачей документов.

Читайте далее: нужно ли платить налоговые взносы на имущество пенсионеру.

Если у вас остались вопросы по возврату НДС, задайте их нашему юристу в чат.

Команда портала будет благодарна за лайк и репост статьи!

Источник: https://ipotekaved.ru/nalog/vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry.html

Как правильно сделать возврат НДС при покупке квартиры — важные нюансы

Во время приобретения квартиры ее владельца может заинтересовать, как сделать возврат НДС по этой финансовой операции. К сожалению, физлица не имеют права на возмещение данного налога, но каждый россиянин, покупая жилье, может вернуть НДФЛ — подоходный налог. Как правильно решать этот вопрос, и какие документы для этого понадобятся?

• Возврат НДС при покупке квартиры
• Нюансы возврата налога
• Как получить НДФЛ?

Возврат НДС при покупке квартиры

Налог, возвращаемый за купленную квартиру по договору ипотеки или за свои накопленные средства, вернуть можно. Возврат НДС при покупке квартиры это одна из форм получения возмещения налога, который распространяется как на физических лиц, так и на юридических.

Юрлица, которые работают с использованием налогообложения на добавленную стоимость – НДС, вернуть его могут. Покупая различные товары или услуги, юридические лица уплачивают стоимость этих товаров с учетом НДС.

Поэтому по результатам месяца взаимопогашаемая часть средств по этому виду налогообложения посредством бухгалтерских счетов возвращается на счет юрлиц. В данном случае, если такое лицо покупает квартиру, ему важно получить более высокую прибыль от этой сделки.

Но если квартиру покупает не предприятие, а частное лицо, ситуация выглядит иначе. Частное лицо может вернуть налог, называемый налогом на доходы физических лиц, то есть, подоходный.

Налоговое законодательство устанавливает определенный порядок, сумму, которую можно вернуть во время приобретения жилья.

В зависимости от того, каким видом налогообложения пользуется платильщик налога, будут отличаться основные показатели, рассматриваемые во время проведения этой операции.

Необходимо ознакомиться с законодательными нормами и требованиями, чтобы правильно выполнить все требования и не получить отрицательный результат.

Налог — НДФЛ, который частное лицо может вернуть во время заключения сделки по квартире, возвращается только один раз. Размер этого налога составляет 13% от цены недвижимости. Если жилье покупается по ипотеке, физическое лицо также имеет право на возврат 13% от процентов этому договору.

Но есть исключения в этом порядке.

Пенсионерам и неработающим гражданам налог не возвращается, потому что они не являются плательщиками подоходных налогов.

Нюансы возврата налога — необходимые требования

Если гражданин имеет официальное трудоустройство, он может вернуть НДФЛ следующим образом:

• Максимальная сумма, которая может быть возвращена, не может превысить 260 тыс. рублей. Если квартира стоит меньше 2 млн рублей.
• Возврат оформляется в НИ или его можно оформить по месту трудоустройства.
• Возврат НДС при покупке квартиры в ипотеку – возможно оплачивать проценты по ипотечному кредиту
• Если гражданин имеет нескольких работодателей, закон позволяет вернуть налог через каждого из них, а этом случае НИ должна сделать правильное распределение размеров возвращаемых средств по каждому из работодателей.

Для получения выплат нужно, чтобы соблюдались условия:

1. Официальное трудоустройство покупателя квартиры, претендующую на выплату НДФЛ и получение им зарплаты, с которой отчисляется НДФЛ в размере 30%.
2. Допускается получение этой льготы, если в семье, купившей квартиру, есть хотя бы один работающий человек, а недвижимость является совместной долевой собственностью. Начиная с 2014 года можно оформить вычет НДФЛ, если всего лишь один из супругов владеет купленной квартирой.
3. Пенсионер, покупатель квартиры, также может оформить возврат, если подаст декларацию о полученных им доходах за 3 предшествующих покупке квартиры года. Возврат НДС при покупке квартиры пенсионером также невозможен, ему могут вернуть НДФЛ, если человек стал пенсионером, а до этого он имел работу и уплачивал налоги.
4. Оформить возврат налога имеют право родители с несовершеннолетними детьми, за которых возможен такой возврат. Жилье должно быть куплено после 2014 года.

Как получить НДФЛ — как происходит возврат ндс при покупке квартиры?

Как происходит возврат НДС при покупке квартиры? Покупатель жилья должен обращаться в налоговую инстанцию. Многие ошибочно считают, что эта процедура называется возврат НДС при покупке квартиры. Срок обращения за возвратом имущественного налога не регламентирован.

Можно сделать возврат НДС после покупки квартиры юридическим лицам или физлицам (НДФЛ) в любое время после заключения сделки:

• при погашении кредитных обязательств, если жилье приобретено в ипотеку;
• после завершения налогового периода;
• до его окончания, если возврат НДФЛ осуществляется через работодателя. Нужно письменно обратиться к работодателю, если квартира уже куплена, построена или по ней погашается ипотечный кредит.

Чтобы вернуть этот НДФЛ, нужно подать заявление в НИ, приложив к нему:

• Паспорт гражданина.
• Справку 2-НДФЛ (выдает работодатель).
• Договор на приобретение жилья,декларацию 3-НДФЛ.
• Свидетельство собственника, акт приемки-передачи недвижимого объекта.
• Договор на долевое участие в его строительстве.
• Квитанцию (расписку), подтверждающую факт того, что продавец получил средства по сделке по продаже жилья от плательщика налога.
• Ипотечный договор, справку из банковского учреждения о начислении процентов за прошедший период, чеки или квитанции по оплате договора (если вычитания будут осуществляться на проценты от кредита.
• Если строительство жилья велось самостоятельно, нужно предоставить чеки, платежки по купленным строительным материалам; свидетельство о браке; если квартира покупалась как совместная собственность, нужно подать заявление на распределение средств по налоговому вычету.

Нужно сделать копии всех документов (кроме справки 2-НДФЛ). Они могут быть затребованы во время подачи документов.

Данный пакет документов можно подать в НИ лично по месту расположения приобретенной квартиры во время переезда. В этом случае документы будут быстро проверены, сотрудником ИФНС. При выявлении несоответствий, получения разъяснений быстро исправить все недочеты и подать документы заново.

Если времени на походы в НИ нет, можно отправить все документы в НИ по почте заказным письмом. Но при этом процедура возврата будет длительной, а если в документах будет выявлено какое-либо несоответствие, это станет известно только после проведения камеральной проверки. Обычно этот срок составляет 3 месяца. Когда отчетный период закончится, подоходный налог вернут за весь год.

При обращении к работодателю с заявлением о возврате НДФЛ и уведомлением из НИ о наличии права получения вычета, этот налог перечисляться в бюджет не будет, его будут регулярно выдавать сотруднику на работе вместе с зарплатой. Такое перечисление будет начато с месяца, которым подавалось заявление.

сюжет, как быстрее и выгоднее получить налоговый вычет при покупке квартиры

Вам помогла наша статья? Поделитесь в соц сетях!

Источник: https://pravo-doma.ru/kvartira/kak-pravilno-sdelat-vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry-vazhnye-nyuansy.html